연금 상품 선택 요령과 각 연금 상품별 안내

변액연금,연금저축,변액유니버셜..장기저축상품은 시간에 투자하는 상품입니다. 장기상품으로 오랜시간 유지해야하는 상품인만큼 상품별로 특징들을 이해하시고 나에게 맞는상품을 준비하여야합니다.
구 분	세제적격 연금	세제비적격 연금
	연금저축	금리연동형 연금보험	변액연금(VA) 보험	변액유니버셜(VUL)적립형 보험
가입조건	만 18세이상	만 15세이상	만 15세이상	만 15세이상
납입기간	10년이상	최소 5년이상, 일정기간 거치	최소 5년이상, 일정기간 거치	정해진 기간 없음(납입유예기능 있음)
연금개시시점	55세 이후, 5년이상 연금기간 설정	일반적으로 45세 이후	일반적으로 45세 이후	일반적으로 45세 이후
연금지급방식	확정형(은행)/종신형(보험) 가능	확정형,종신형,상속형 등 다양	확정형,종신형,상속형 등 다양	확정형,종신형,상속형 등 다양
이율(수익율)	현재 4% 후반(변동금리)	현재 5% 초반(변동금리)	실적배당형으로 수익율 변동 있음	실적배당형으로 수익율 변동 있음
원금보장	연금개시시점까지 유지시 보장	연금개시시점까지 유지시 보장	연금개시시점까지 유지시 보장	없음
예금자보호	원리금 5천만원까지	원리금 5천만원까지	없음	없음
소득공제	월 납입액 100% & 연 300만원 한도	없음	없음	없음
비과세	없음	10년 유지시 평생 비과세	10년 유지시 평생 비과세	10년 유지시 평생 비과세
세금이연	▶연금수령시 5.5% 소득세 과세	없음	없음	없음
	▶일시금 수령시 기타소득세 22% 과세
사망보험금	없음	보통 600만원~1,200만원	보통 600만원~1,200만원	납입보험료에 따라 변동
중도해지시	▶기타소득세 22%부과(소득공제 환수)	원금손실 가능성(해약환급금)	원금손실 가능성(해약환급금)	원금손실 가능성(해약환급금)
	▶5년이내 해지시 추가 가산세 2.2%
중도인출	불가능	원칙적으로 불가능(약관대출 이용)	가능	가능
납입유예	불가능	원칙적으로 불가능	불가능	의무납입 18개월~24개월 이후 가능
추가납입	가능한 상품 있음	가능한 상품 있음	가능	가능
평균수명계산	계약시점의 경험생명표 적용	계약시점의 경험생명표 적용	계약시점의 경험생명표 적용	연금전환시점의 경험생명표 적용
★ 연금저축 및 연금펀드
1. 일반적으로 과세표준구간(연봉이 아님)이 적어도 4,600만원 이상(과세율 28.6%)인 근로소득자 및 자영업자에게 유리
2. 소득공제가 되나, 연금수령시 5.5% 원천과세 이외에 국민/퇴직연금, 기타소득 등과 합산하여 종합소득과세 ( 연금소득으로 연 600만원 초과시 종합소득과세 )
3. 연금이 주목적이므로 연금 외 활용시 패널티 많음. ( 연금개시후 일시금수령시 원금+이자에 22% 과세 / 연금개시전 해지시 소득공제 환수&원금+이자에 22% 과세)
4. 소득공제액에 대한 재투자가 가능해야 실질효과를 달성할 수 있음.
5. 화폐가치하락에 대비할 수 없음.(인플레이션 헷지 안됨) → 연금펀드 제외
6. 연금펀드,신탁 등의 경우 소득공제 등 다른 조건은 동일하나, 실적배당형 상품으로 원금보장이 안됨. → 소득공제가 주목적이라면 장기적으로 연금펀드가 유리하다 봄.
7. 특수직역연금(공무원,군인,사학연금 등) 가입자는 연금수령시 종합소득과세 등으로 보통 세제적격 연금저축보다는 비과세연금이 효율적이라 봄.
8. 은행 및 보험회사에서 판매를 하나, 은행에서도 방카슈랑스로 인해 보험회사의 상품을 판매함.
★ 금리연동형 연금 (세제비적격)
1. 연금개시까지 유지시 원금보장, 10년이상 유지시 비과세.
2. 물가상승에 따른 화폐가치하락에 대비할 수 없음.(인플레이션 헷지 안됨) → 금리형 상품의 태생적인 한계
3. 변액상품보다는 상대적으로 적은 사업비구조 → 초기 환급금비율이 높음.
4. 일반연동형 연금에 유니버셜(자유입출금,납입유예,추가납입 등)기능을 부가하면 유니버셜(UL)저축보험. → 다만, 연금전환시 평균수명계산은 VUL을 따름.
★ 변액연금(VA)
1. 연금개시까지 유지시 원금보장, 10년이상 유지시 비과세. → 일부 상품의 경우, 기납입보험료(=원금)의 130%를 최저보증 (단, 보증에 따른 비용은 증가)
2. 납입보험료의 일부(초기 10년간 보통 80% 후반, 이후 90% 중반)를 펀드에 투자하여, 펀드의 운용실적에 따른 실적을 계약자에게 배당.
3. 투자성과에 따른 수익율 변동 → 인플레이션 헷지 가능.
4. 장기투자시 손실에 대한 위험 감소 → 한국,미국 및 선진국 주식시장 경험치 / 펀드변경및 펀드추가편입 등으로 위험회피 및 초과수익 가능.
5. 목적자금필요시 중도인출 가능, 추가납입으로 수익율 제고 가능.
6. 계약시점의 경험생명표를 적용하므로 연금개시시점에서 계약자적립금이 같을때 VUL보다는 유리.
Ex) 가입시점 평균수명 80세, 연금개시시점 평균수명 100세, 연금개시시점 60세, 적립금 2억, 종신형 연금 기준으로…
VA : 2억/(80세-60세)=1천만원(1년)     VUL : 2억/(100세-60세)=500만원(1년)  을 종신토록 지급
7. 중도목적자금의 활용도 가능하나,  노후 연금수령이 주목적일때 상대적 유리.
★ 변액유니버셜(VUL) : 변액 + 유니버셜 + 보험
1. 납입보험료의 일부(초기 10년간 보통 80% 중후반, 이후 90% 중반)를 가지고 펀드를 조성하여, 펀드의 운용실적에 따른 실적을 계약자에게 배당.
2. 유니버셜 기능으로 중도인출,추가납입,납입유예 가능
3. 투자성과에 따른 수익율 변동 → 인플레이션 헷지 가능
4. 장기투자시 손실에 대한 위험 감소 → 한국,미국 및 선진국 주식시장 경험치 / 펀드변경 등으로 위험회피 및 초과수익 가능.
5. 원금보장은 되지 않으나, 공격적 투자가 가능( 채권편입비율이 50% 이상인 변액연금보다 주식편입비율 높음)하여 변액연금보다 상대적으로 높은 수익율을 기대.
6. 납입유예와 중도자금인출 등 기능의 활용으로 장기투자의 약점인 유연성 확보 → 경제적 상황변화에 민첩하게 대처할 수 있음
7. 중도목적자금(교육자금 등) 활용과 납입유예기능을 유용하게 활용한다면 큰 장점이 되나, 수시 or 과도한 중도인출과 납입유예는 가입목적을 달성하는데 곤란할 수도 있음
8. 실적배당을 제외하게 되면 원금보장이 가능한 유니버셜저축(UL)이 됨 이런 상품들의 특징들을 정확히 이해하시고 준비하시길 바랍니다.  같은 변액상품이라하더라도 보험사별로 상품별로 그특징이 모두 다르기때문에  이런부분들도 꼭 확인하시고 준비하셔야합니다. 보다 도움이 필요하시면 언제든 문의주세요!^^ 감사합니다.